Relatórios com memória fotográfica para Conciliação Contábil
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Índice
Palavras-Chave
Relatórios memória fotográfica. Conciliação Contábil. Conciliando contas contábeis. Cliente e Fornecedor Conciliação.
A Conciliação
No processo contábil diário, a conciliação contábil é fundamental para a conferência dos saldos das contas contábeis, baseando-se na origem desses dados. Os relatórios disponíveis e recomendados para comparação com as informações contábeis são: Diário Auxiliar de Clientes, Diário Auxiliar de Fornecedores, Posição de Clientes e Posição de Fornecedores. Esses relatórios apresentam o saldo financeiro na data especificada nos filtros, incluindo o saldo retroativo, que são pontos importantes para a atividade de conciliação.
Por exemplo, se a data atual é 06/08/2024 e estamos fazendo o fechamento contábil de 31/07/2024, esses relatórios com memória fotográfica, quando gerados com data final de 31/07/2024, irão mostrar os títulos em aberto na data de 31/07/2024, mesmo que esses títulos tenham sido liquidados após essa data. Isso permite listar os títulos em aberto em 31/07/2024, independentemente de sua liquidação posterior.
Dicas para conferência de saldos implementados
Quando o cliente passa a utilizar o ERP CIGAM e define, junto com sua equipe de implementação que levará ao Cigam os valores de contas a pagar e receber em aberto na data de corte( ou seja, a data de íncio de uso do Cigam), é de extrema importância validar se os lançamentos financeiros, sejam eles importados ou lançados manualmente, conferem com o saldo contábil.
Exemplo :
Uma empresa começou a utilizar o Cigam em 01/01/2024 e lançou todos os seus valores de contas a pagar e receber em aberto com data de 31/12/2023 estes conferidos e lançados com data de 31/12/2023 no financeiro.
Dica de validação:
Gerar relatórios legais de posição ou diário da conta contábil cliente e fornecedor do mês de Janeiro/2024 e conferir o saldo inicial de 01/01/24 se este confere com o saldo inicial dos relatórios Contábéis, razão ou balancete. Na Contabilidade quando há inicio da utilização do contábil, os saldos são incluídos manuais , então esses saldos que chamamos de abertura devem confrontar com os saldos listados nos relatórios legais. O saldo contábil das contas de clientes e fornecedores devem confrontar com os saldos financeiros informados.
Esses dois relatórios devem coincidir em seus valores. Caso não coincidam, é necessário identificar e corrigir a diferença. Algumas empresas, por motivos internos de processos, não possuem os dados contábeis totalmente alinhados com os dados financeiros. Este é o momento oportuno para acionar a assessoria contábil, identificar as diferenças e decidir a melhor forma de ajustá-las, seguindo as normas técnicas contábeis e a legislação vigente.
Algumas empresas já têm mapeadas essas diferenças, o que facilita o processo de ajuste contábil. É importante abordar essas discrepâncias com a equipe de assessoria para garantir que todos os ajustes necessários sejam feitos de acordo com as práticas contábeis recomendadas.
Os relatórios legais validam os lançamentos financeiros, enquanto o razão ou balancete validam os lançamentos contábeis. Essa validação é crucial. No lançamento financeiro, quando criado manualmente ou importado, é gerada uma conta contábil específica conforme parametrização. Os relatórios legais utilizam essa conta contábil. Portanto, ao importar ou lançar dados, é importante validar a informação contábil presente no lançamento. Uma divergência comum é o lançamento financeiro estar associado a uma conta contábil X, enquanto na contabilidade está associada a uma conta Y. Nesse caso, os saldos não irão coincidir.
