Exemplo de contabilização de uma Nota Fiscal de Entrada, liquidada com vale adiantamento
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Registro e Contabilização da Nota Fiscal de Entrada
NF contabiliza via Regra Contábil:
A regra contábil é parametrizada no cadastro do tipo de operação, acessível através do menu Fiscal > Escrita Fiscal > Parâmetros >
Tipo de Operações. Ou ainda, através do menu Fiscal > Escrita Fiscal > Parâmetros >
Regras Contábeis.
Na linha “Valor Item”, o Débito será:
Contabilizar = 01 Só Contábil
Conta = Informar o reduzido da conta desejada, neste exemplo utilizado “582 – Material de consumo Geral”
Sugestão = Deixar em branco
Conf. Fin = Desmarcado
Na linha “Valor Item”, o Crédito será:
Contabilizar = 03 Empresa
Conta = Deixar em branco, pois será informada no cadastro de empresa do Fornecedor da NF
Sugestão = Deixar em branco
Histórico = Definir o histórico desejado
Para informar a conta contábil 03 Empresa, acesse o cadastro do fornecedor. O acesso poderá ocorrer através do menu Utilidades/Diversos > Genéricos > Cadastros > Empresas/Pessoas.
O campo a ser informado é o “Conta Contábil Fornecedor”, nele deve-se informar o reduzido da contábil do fornecedor. Neste exemplo, informado “1368 – Fornecedores”:
Após definida a regra contábil, a prévia Contábil da NF ficará assim:
Neste momento, o esquema de contabilização é:
Registro e Contabilização da Saída/Vale
Quanto a contabilização da Saída/Vale Adiantamento, que representa o adiantamento feito ao fornecedor, teremos:
Saída Vale/Adiantamento (Pagamento antecipado ao Fornecedor)
Botão <Contábil>:
Débito da contábil informada no cadastro de empresa, campo Adiantamento Fornecedor:
Crédito da contábil informada no cadastro do Portador (banco/caixa por onde foi realizado o pagamento do adiantamento). O cadastro de Portadores poderá ser acessado através do menu Finanças >
Gestão Financeira > Parâmetros:
O esquema de contabilização desta operação é:
Considerando a NF e a Saída Vale, o esquema de contabilização é:
Compensação do NF de compra, com o vale adiantamento (liquidação da NF de Entrada)
Acessar o lançamento em aberto e clicar em liquidar:
Selecionar o Vale Adiantamento que se deseja utilizar para esta liquidação e preencher os dados desejados:
Clicar em “<Liquidar contra Adiantamentos>”:
Serão criados dois lançamentos, um que é a liquidação da NF e outro que é compensação do vale adiantamento. São eles:
1 - O lançamento de liquidação da NF, uma Saída/Liquidada, que deve estar com o campo “Contabilidade = A contabilizar”:
Cujas contas tem origem do cadastro de Fornecedor, dos campos Contábil Fornecedor e Adiantamento Fornecedor:
Após esta operação, temos o esquema de contabilização:
Observar que após esta operação, a conta Fornecedores e Adiantamento de Fornecedores é zerada. O esquema de contabilização da operação completa, ficará:
Chegamos então, as seguintes apurações:
- Conta Material de Uso e Consumo – D 953,50
- Conta Banco Alfa – C 953,50
- Conta Fornecedor – Zerou saldo
- Conta Adiantamento Fornecedor – Zerou saldo
2 - Sendo assim, o segundo lançamento criado, que é a compensação do vale (Entrada/Vale), NÃO deve contabilizar. O histórico deve estar parametrizado para “Não Contabilizar”:
