CC Encerramento do Exercício
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Rotina utilizada para apurar automaticamente o resultado contábil, gerando os lançamentos necessários para o zeramento das contas de resultado e transferindo este resultado para o patrimônio líquido.
Síntese do processo de encerramento de exercício:
A rotina possibilita o encerramento de várias unidades por vez, assim como, a transferência automática dos saldos para o ano seguinte caso a configuração 80222 estiver ativa. Obs.: Para transferência automática de saldos, é necessário informar o histórico que será utilizado nos lançamentos na configuração 80221 antes de executar a rotina.
1) Fazer os fechamentos dos relatórios para averiguação dos saldos.
2) Gerar os relatórios necessários para comparação (normalmente o Balancete e o DRE) .
3) Gerar a rotina de encerramento de exercício. Filtros na tela:
Unidade de Negócio: Informe um intervalo de unidades de negócio que deseja, ou múltiplas unidades fora de sequência, selecionando-as através do botão múltiplos [ ... ] ao lado dos campos de intervalo.
Fechamento: Escolha a periodicidade do encerramento
Mês/ano: informe o intervalo do encerramento
Lote: Informe um novo lote para os lançamentos de encerramento, pode escolher entre lote liberado e lote bloqueado se estiver encerrando apenas uma unidade. Quando for encerrada mais de uma unidade o lote será gerado automaticamente para cada unidade formado por: “E+(unidade de negócio)+(Mês)+(Ano)+(número sequencial)”. Exemplo: Unidade de negócio 001 – Data 12/18 = E001121801
Histórico para receitas/despesas: Histórico que será gravado nos lançamentos de zeramento das contas de resultado.
Conta demonstração resultado: É a conta transitória (interferência) de contrapartida utilizada nos lançamentos de zeramento.
Histórico demonstração resultado: Histórico do lançamento de contra partida - normalmente é o mesmo do histórico para receitas/despesas. Conta Lucros acumulados: conta do Passivo que receberá o valor do exercício se este for lucro.
Conta prejuízos a compensar: Conta do Passivo que receberá o saldo do exercício se for prejuízo
Histórico lucros/prejuízos do exercício: Histórico que será gravado no lançamento de encerramento do exercício nas contas do passivo.
Após o encerramento gerar os relatórios necessários para escrituração conforme a legislação e necessidade de cada empresa - podendo mudar a sequência. Diário - DRE (demonstrativo resultado) - balanço patrimonial - DLP (demonstrativo lucro prejuízo) - notas explicativas - termos de abertura e encerramento.
Caso não haja movimento o sistema irá alertar e pedir confirmação do encerramento.
Caso a configuração “80183 – Saldos contábeis x gerenciais” e a configuração “80217 – Habilitar validação de divergências de saldos contábeis x gerenciais” estiverem ativas, irá bloquear o encerramento caso exista alguma divergência entre o saldo da conta contábil e o saldo da conta contábil x gerencial.
Mesmo com a configuração CC - MO - 80222 - Ativar transferência automática de saldos no encerramento ativa, a transferência de saldos só será realizada caso TODAS as unidades de negócio cadastradas estejam ativadas.
Manual Relacionado:
