Origem das Contas Contábeis dos lançamentos financeiros

De CIGAM WIKI
Revisão de 20h07min de 18 de janeiro de 2024 por Aline.cardoso (discussão | contribs)
(dif) ← Edição anterior | Revisão atual (dif) | Versão posterior → (dif)

FAQ_CIGAM > FAQ_Finanças > Gestão Financeira > Origem das Contas Contábeis dos lançamentos financeiros

Origem das Contas Contábeis dos lançamentos financeiros

No Módulo Financeiro, para contabilização dos lançamentos financeiros, as contas contábeis podem ter origem de quatro cadastros, sendo que a definição de qual origem utilizar, vai depender do Tipo e a Situação de cada lançamento financeiro.

As origens podem ser:

Observação: Lançamentos financeiros provenientes de Notas fiscais de Entrada e Saída vão contabilizar conforme a Regra Contábil do Tipo de Operação, ou conforme definido o campo contabilidade do Tipo de Operação.

Histórico Financeiro

Menu Finanças > Gestão Financeira > Parâmetros > Histórico Financeiro.

Os campos Conta Contábil Abertura, Conta Contábil Liquidação e Conta Contábil de Adiantamento, são os precisam estar preenchidos, conforme imagem abaixo:

OrigemContasContabeisLancamentos1MUL.png


Observação: Se o lançamento for uma operação de adiantamento, então deve-se preencher a Conta Contábil de Adiantamento.

Conta Financeira

Menu Finanças > Gestão Financeira > Parâmetros > Contas Financeiras.

O campo Contábil Sugestão ou o botão Rateio Padrão precisam ser parametrizados para a contabilização. As duas opções não devem ser parametrizadas concomitantemente, ou seja, ou irá utilizar Contábil Sugestão ou o botão Rateio Padrão.

No exemplo abaixo a parametrização da conta contábil está no campo Contábil Sugestão:

OrigemContasContabeisLancamentos2.png


Se houver a tentativa de cadastro de Rateio Padrão, para uma conta financeira que já tem Contábil Sugestão, será apresentada a mensagem CGM-1232: Conta com Contábil Sugestão preenchida, não é permitido Rateio Padrão Financeiro - Contábil, isto porque não deve-se utilizar ambas parametrizações simultaneamente:

OrigemContasContabeisLancamentos3.png


Não havendo Contábil Sugestão, poderá parametrizar o Rateio Padrão:

OrigemContasContabeisLancamentos4.png


OrigemContasContabeisLancamentos5.png
OrigemContasContabeisLancamentos6.png


Também é possível parametrizar o Rateio Padrão com percentuais zerados, de modo que ao criar o lançamento financeiro, o usuário possa definir quais percentuais ou valores destinados a cada conta contábil:

OrigemContasContabeisLancamentos7.png


Portador

Menu Finanças > Gestão Financeira > Parâmetros > Portadores.

O campo Contabilizar, da aba Configurações, precisa estar preenchido e possui duas opções que permitem a contabilização:

  • Portador: Deve-se informar a Conta Contábil no campo Contábil, ou
  • Rateio Irá solicitar a Conta contábil diretamente na tela de rateio, do lançamento financeiro

A opção Nulo, é quando o Portador não vai ser utilizado na contabilização de nenhuma operação.

OrigemContasContabeisLancamentos8.png


Cadastro de Empresa

Menu Utilidades/Diversos > Genéricos > Cadastros > Empresas/Pessoas.

No cadastro da empresa, os campos que devem ser preenchidas as contas contábeis, são aqueles disponíveis na Guia Fiscal/Contábil. São eles:

Conta Contábil

  • Fornecedor
  • Cliente
  • Adiantamento Fornecedor
  • Adiantamento Cliente
  • Cliente longo prazo

Lembrando que para os adiantamentos o sistema vai verificar os campos: Contábil Adiantamento Fornecedor e Contábil Adiantamento Cliente.

OrigemContasContabeisLancamentos9.png


Exemplos de Lançamentos Financeiro e o cadastro que o sistema poderá buscar a conta contábil

Lançamento de Despesa/Custo a prazo

D – Conta contábil/Rateio da conta financeiro
C – Conta contábil de Abertura do Histórico, se não, conta Fornecedor do Cadastro de Empresa

Liquidação de Lançamento a pagar

D – Conta contábil de Liquidação do Histórico, se não, da conta Fornecedor do Cadastro de Empresa
C – Conta Contábil do Portador

Lançamento de Despesa/Custo a vista

D – Conta contábil/Rateio da conta financeiro
C – Conta Contábil do Portador

Lançamento de Receita a prazo

D - Conta contábil de Abertura do Histórico, se não, da conta Cliente do Cadastro de Empresa
C - Conta contábil/Rateio da conta financeiro

Liquidação de Lançamento a receber

D - Conta Contábil do Portador
C - Conta contábil de Liquidação do Histórico, se não, da conta Cliente do Cadastro de Empresa

Lançamento de Receita a vista

D - Conta Contábil do Portador
C - Conta contábil/Rateio da conta financeira

Transferência Financeira entre Portadores

No lançamento de saída:
C – Conta contábil de Portador – Contrapartida = Nulo

No lançamento de entrada:
D – Conta contábil de Portador – Contrapartida = Nulo

Adiantamento a Fornecedores (Saída)

D – Conta Adiantamento de Fornecedor do Cadastro de Empresa
C – Conta Contábil do Portador

Liquidação de Fornecedores com Adiantamento

D - Conta contábil de Liquidação do Histórico, se não, busca a conta Fornecedores do Cadastro de Empresa
C – Conta Adiantamento Fornecedores da Empresa

Adiantamento a Cliente (Entrada)

D - Conta Contábil do Portador
C - Conta Adiantamento de Cliente do Cadastro de Empresa

Liquidação de Clientes com Adiantamento

D - Conta Adiantamento de Cliente do Cadastro de Empresa
C - Conta contábil de Liquidação do Histórico, se não, busca a conta Cliente do Cadastro de Empresa

Manuais Referenciados