LA Parâmetros LALUR/LACS

Contábil > LALUR/LACS > Parâmetros > Parâmetros LALUR/LACS

Parâmetros LALUR/LACS

Parâmetros gerais do Lalur/Lacs.

Filtros

Unidade de Negócio Matriz: Filtro para unidade de negócio matriz

Vigência: Ano da vigência de apuração dos tributos.

Tela – Geral

Período de Apuração: Indicação do período de apuração: Trimestral ou Anual (com estimativas mensais).

(%) Alíquota de IRPJ: Percentual de alíquota de IRPJ.

(%) Alíquota de CSLL: Percentual de alíquota de CSLL.

(%) Limite Compensação Lucro: Percentual de alíquota para compensação do lucro com prejuízo de exercícios anteriores.

Limite Mensal para Incidência do Adicional IRPJ: Valor limite para a incidência do adicional do IRPJ.

(%) Alíquota sobre Limite Adicional IRPJ: Alíquota sobre o adicional ultrapassado do limite.

Bônus de Adimplência CSLL:

• Conta: Conta de dedução que receberá o bônus de adimplência;
• (%) Bônus: Percentual do bônus de adimplência.

Forma de apuração: Forma de apuração das estimativas mensais / trimestre ou indicador de não apuração.

Tela – Provisão Estimativa Mensal

Balanço Redução ou Suspenção:

• IRPJ: Dados para contabilização das provisões das estimativas mensais de IRPJ.
• CSLL: Dados para contabilização das provisões das estimativas mensais de CSLL.

Receita Bruta e Acréscimos:

• IRPJ: Dados para contabilização das provisões das estimativas mensais de IRPJ.
• CSLL: Dados para contabilização das provisões das estimativas mensais de CSLL.

Tela – Ajuste Anual / Trimestral / Diversos

Ajuste Anual / Trimestral:

• IRPJ: Dados para contabilização dos tributos finais de IRPJ.
• CSLL: Dados para contabilização dos tributos finais de CSLL.

Diversos:

• Diferença IRPJ Mudança de Coeficiente da Receita Bruta: Dados para contabilização.
• Bônus Adimplência CSLL: Dados para contabilização.

Tela - Reversão

Balanço Redução ou Suspenção:

• IRPJ: Dados para reversão da contabilização das provisões IRPJ.
• CSLL: Dados para reversão da contabilização das provisões CSLL.

Ajuste Anual:

• IRPJ: Dados para reversão da contabilização das provisões IRPJ.
• CSLL: Dados para reversão da contabilização das provisões CSLL.

Tela – Compensação de Prejuízos

Parte A:

• IRPJ: Contas Lalur para lançamento de prejuízos operacionais / não operacionais.
• CSLL: Conta Lalur para lançamento de prejuízos.

Parte B:

• IRPJ: Contas Lalur Parte B para controle de compensação prejuízos operacionais / não operacionais.
• CSLL: Conta Lalur Parte B para controle de compensação de prejuízos.

Tela – Saldos Iniciais – Parte B

Tela para lançamento dos saldos iniciais das contas parte B. No encerramento é efetuado a geração automática destes saldos para o próximo ano de acordo com a movimentação efetuada na vigência.