Estou efetuando um lançamento financeiro do tipo Pagar e situação Aberto (Avulso, criado diretamente pelo programa Lançamentos). De onde vem a regra de contabilização, indicando qual conta debitar e creditar?

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Lançamento Pagar/Aberto:

Para débito, a conta virá do rateio (rateio informando na conta financeira ou conta contábil sugestão):

Para crédito, virá da Conta Contábil Fornecedor, informada no cadastro de empresas, aba Fiscal/Contábil:

E se eu desejar que no crédito valide outra conta contábil, é possível? Sim!

No histórico financeiro utilizado para criação do lançamento, há o campo Conta Contábil Abertura:

Se informar uma conta contábil neste campo, essa conta substitui a conta contábil informada no cadastro de empresa, o campo contábil fornecedor e trará a conta fixa informada nesse campo.

E ao liquidar esse lançamento? Quando criar um lançamento do tipo saída e situação liquidado, quais são as regras?

O histórico financeiro sem nenhuma informação vinculada, como o print de exemplo de histórico acima, irá validar para débito a conta informada no cadastro de empresa, campo contábil fornecedor e para crédito, a conta contábil informada no portador.

Se desejar que a conta contábil para débito tenha uma conta contábil diferente poderá parametrizar também no histórico financeiro, campo conta contábil para liquidação.

A conta contábil liquidação também tem a função de substituir a conta contábil informada na empresa, campo contábil fornecedor.

A primeira validação que o Cigam faz nesses casos é verificar se há conta contábil informada no histórico, se não houver irá olhar as validações iniciais:

Pagar/aberto = Rateio/Cadastro de empresa

Saída/liquidado = Cadastro de empresa/Portador