LA Parâmetros LALUR/LACS
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Índice
Parâmetros LALUR/LACS
Parâmetros gerais do Lalur/Lacs.
Filtros
Unidade de Negócio Matriz: Filtro para unidade de negócio matriz
Vigência: Ano da vigência de apuração dos tributos.
Tela – Geral
Período de Apuração: Indicação do período de apuração: Trimestral ou Anual (com estimativas mensais).
(%) Alíquota de IRPJ: Percentual de alíquota de IRPJ.
(%) Alíquota de CSLL: Percentual de alíquota de CSLL.
(%) Limite Compensação Lucro: Percentual de alíquota para compensação do lucro com prejuízo de exercícios anteriores.
Limite Mensal para Incidência do Adicional IRPJ: Valor limite para a incidência do adicional do IRPJ.
(%) Alíquota sobre Limite Adicional IRPJ: Alíquota sobre o adicional ultrapassado do limite.
Bônus de Adimplência CSLL:
- Conta: Conta de dedução que receberá o bônus de adimplência;
- (%) Bônus: Percentual do bônus de adimplência.
Forma de apuração: Forma de apuração das estimativas mensais / trimestre ou indicador de não apuração.
Tela – Provisão Estimativa Mensal
Balanço Redução ou Suspenção:
- IRPJ: Dados para contabilização das provisões das estimativas mensais de IRPJ.
- CSLL: Dados para contabilização das provisões das estimativas mensais de CSLL.
Receita Bruta e Acréscimos:
- IRPJ: Dados para contabilização das provisões das estimativas mensais de IRPJ.
- CSLL: Dados para contabilização das provisões das estimativas mensais de CSLL.
Tela – Ajuste Anual / Trimestral / Diversos
Ajuste Anual / Trimestral:
- IRPJ: Dados para contabilização dos tributos finais de IRPJ.
- CSLL: Dados para contabilização dos tributos finais de CSLL.
Diversos:
- Diferença IRPJ Mudança de Coeficiente da Receita Bruta: Dados para contabilização.
- Bônus Adimplência CSLL: Dados para contabilização.
Tela - Reversão
Balanço Redução ou Suspenção:
- IRPJ: Dados para reversão da contabilização das provisões IRPJ.
- CSLL: Dados para reversão da contabilização das provisões CSLL.
Ajuste Anual:
- IRPJ: Dados para reversão da contabilização das provisões IRPJ.
- CSLL: Dados para reversão da contabilização das provisões CSLL.
Tela – Compensação de Prejuízos
Parte A:
- IRPJ: Contas Lalur para lançamento de prejuízos operacionais / não operacionais.
- CSLL: Conta Lalur para lançamento de prejuízos.
Parte B:
- IRPJ: Contas Lalur Parte B para controle de compensação prejuízos operacionais / não operacionais.
- CSLL: Conta Lalur Parte B para controle de compensação de prejuízos.
Tela – Saldos Iniciais – Parte B
Tela para lançamento dos saldos iniciais das contas parte B. No encerramento é efetuado a geração automática destes saldos para o próximo ano de acordo com a movimentação efetuada na vigência.