Cálculo ICMS na Simulação de Preço quando esta incidência é configurada como redução na Regra para o Tipo de Operação?

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Palavras-Chave

Simulação de Preço. ICMS. Receita. Base ICMS. Valor ICMS.

Importante:

É crucial ressaltar que no exemplo abaixo, estamos considerando que a origem deste imposto para a Simulação de Preço é igual a documentos. Este é um parâmetro crítico que afeta diretamente o cálculo e a alocação correta do imposto no Simulação de Preço, garantindo conformidade com as regulamentações fiscais aplicáveis.

Certifique-se de verificar e ajustar esse parâmetro conforme a configuração específica do seu sistema ou contexto fiscal.

Mais detalhes acesse: Qual a Origem dos custo CDD quando avaliamos na Tela de Simulação de Preço?

Demonstração

Parametrização no LF Tipo de Operações na Regra Fiscal

• Alíquota ICMS:

17% (Redução);

• Redução da Base do ICMS:

51,77% (ou seja, 100% - 51,77% = 48,23%);

Impacto Simulação de Preço

• Receita Total do Produto:

A receita total do produto é de R$ 43.266,96;

• Imposto de ICMS:

O valor do imposto de ICMS é de R$ 3.547,891, o que equivale a 8,20% da receita total.

Cálculo da Base do ICMS

Para calcular a base do ICMS, primeiro você aplica a redução à receita total do produto:

Base ICMS = Receita Total * Redução Base ICMS:

= R$ 43.266,96 * 48,23%

≈ R$ 20.867,65

Cálculo do Valor do ICMS

Com a base do ICMS calculada, você pode determinar o valor do ICMS utilizando a alíquota do imposto:

Valor ICMS = Base ICMS * Alíquota ICMS:

= R$ 20.867,65 * 17%

≈ R$ 3.547,50

Verificação da porcentagem do ICMS aplicada

O valor do ICMS calculado (R$ 3.547,50) representa 8,20% da receita total do produto, conforme fornecido.

Assim, o cálculo do ICMS para o produto fornecido segue as etapas acima, resultando nos valores de base e valor do ICMS mencionados.